近两年来，有关住房公积金政策修改的呼声越来越高，因此从2016年开始，住房城乡建设部就没少出台文件，对公积金相关规定进行规范和调整。包罗“可提取住房公积金支付房租”、“全面推行异地贷款业务”、“限高保低”等。

　　日前，公积金政策再次进行了调整。国务院常务大会决定，为减轻企业负担，增强企业活力，促进增加就业和职工现金收入，将阶段性降低住房公积金缴存比例。按照规定，凡住房公积金缴存比例高于12%的，一律予以规范调整，不得超过12%；对于生产经营困难企业除可以降低缴存比例外，还可以申请暂缓缴存住房公积金。新政从2016年5月1日起施行，暂按两年执行。

　　肇庆公积金缴存比例上限为12% 超过需计征个税

　　按照相关文件规定，目前我市的住房公积金缴存比例是职工上一年度月平均工资的5%-12%。由此看来，本身就在新政限制范围内，因此本次调整对我市大多数缴存职工来说影响并不大。以2016年度为例，住房公积金月缴存基数最高限额为职工本人上年度月平均工资总额，且月缴存基数不得超过肇庆市统计部门公布的2016年度职工月平均工资的5倍，即4751×5=23755元，按照12%的缴存比例，月缴存额上限为2850.6元；同时，若单位及个人住房公积金缴存基数超过本市统计部门公布的2016年度职工月平均工资3倍或缴存比例分别超过12%的，需计征个人所得税。

    那么，何为住房公积金缴存比例？据介绍，公积金缴存比例即职工应缴公积金的系数，若职工的工资是4000元，应缴公积金的系数是12%，那么应缴公积金的数额就为480元。它与职工的工资基数和应缴系数都有关系，工资额和系数的增加或减少，应缴公积金的数额都会相应地发生变化。新政对缴存比例高的人群影响较大?

    尽管本地对缴存的上限有明确规定，但仍有部分职工的缴存比例超过12%，因而新政施行后，偿还住房公积金贷款的，根据贷款担保方式，提取职工本人及配偶住房公积金账户部分余额冲抵贷款。用自筹资金提前还清住房公积金贷款的，提取额不得超过结清前1年内的实际还本付息额。偿还商业性住房贷款的，提取额不得超过1年内的实际还本付息额，对这部分职工的影响则较大。记者简单算了一笔数，假如你的月平均工资为5000元/月，此前的公积金缴纳比例是20%，那单位和个人每月分别要缴纳5000×20%=1000元，你的月公积金等于有2000元。假设调整后缴纳比例降低到12%，那单位和个人要缴纳5000x12%=600元，月公积金则为1200元，比以前少了800元。相应地，你到手的工资会多400元。

    如此一来，如果没有买房的打算，购买二手住宅商品房的，应提供房地产买卖契约、契税完税凭证和过户后的房屋所有权证；购买拆迁还建房的，应提供房地产管理部门或政府有关部门出具的拆迁还建协议、回迁证和缴款凭证，那么缴存比例低点也挺好，至少每个月到手的钱多点。但如果正准备买房，公积金缴存额度降低，势必会影响到公积金账户余额，而公积金的余额又直接关乎公积金贷款的额度，账户余额低，能贷的额度就少，虽然目前商贷利率也不高，但相对于公积金贷款的低利率来说，买房的人必定还是更偏向于公积金贷款买房。

    另一方面，对于正处于还贷过程的人来说，如果一个人每月减少800元，夫妻两个人至少就是1600元，从这种程度分析，降低缴存比例相当于增加了家庭的还贷压力。

    新政“矛头”指向企业减负

    新政对房地产市场影响并不大，主要目标还是降低企业负担，据国务院法制办公室网站消息，近日，住房城乡建设部起草《住房公积金管理条例(修订送审稿)》，报请国务院审议。《条例》拟规定，职工和单位住房公积金的缴存比例均不得低于5%，不得高于12%，当下很多企业在转型、去产能过程中面临着较大的压力。在经济与市场压力的背景下，这项政策表明，国家将从多方面扶持经营困难企业的保留与发展。

    另外，新政施行后，如果管理中心归集的资金减少了，意味着用于发放贷款的资金相对减少，对于个贷率较高的管理中心将会造成资金流动趋紧的困难。目前，我市公积金的个贷率与国家明确规定的85%的警戒线还有必然的距离，个贷率还不算高。据悉，截至2016年底，肇庆市住房公积金管理中心（全市）累计发放个人住房贷款3.61万笔62.64亿元，贷款余额43.8亿元。个人住房贷款率为69.89%，比上年同期增加4.37个百分点。

    西江日报记者 林间婷